IPSO TAX – księgowość i podatki dla branży medycznej i nieruchomości

• Prowadzenie pełnej księgowości / KPiR, JPK, sprawozdawczość finansowa.
• Rozliczenia CIT, PIT, VAT (w tym zwolnienia dla świadczeń medycznych i VAT przy nieruchomościach).
• Rozliczenia z NFZ, korekty, kompensaty, raporty.
• Kadry, płace i ZUS dla personelu medycznego i zespołów projektowych.
• Audyty podatkowe i prekontrolne, przygotowanie do kontroli US/ZUS/KAS.
• Planowanie podatkowe, wybór formy opodatkowania (CIT estoński, PIT liniowy).
• Wnioski o interpretacje KIS, procedury i polityki podatkowe.

• Prowadzenie ksiąg, JPK i ewidencji branżowych Zapewniamy pełną obsługę księgową z uwzględnieniem specyfiki przychodów medycznych, najmu i developmentu. Przygotowujemy JPK_V7, JPK_KR i ewidencje środków trwałych oraz WNiP. Pilnujemy terminów, zgodności z UoR i wytycznymi MF, aby ograniczyć ryzyka formalne.
• Kadry, płace i ZUS Obsługujemy listy płac, dyżury, dodatki i umowy cywilnoprawne personelu medycznego oraz ekip technicznych. Weryfikujemy tytuły do ubezpieczeń, zasiłki, PPK i podstawy składek. Przygotowujemy deklaracje ZUS i raporty kosztowe dla zarządu.
• Sprawozdania finansowe i raporty zarządcze Sporządzamy sprawozdania UoR/MSSF oraz paczki konsolidacyjne. Dostarczamy raporty kosztów, marż i cash-flow dla placówek medycznych, SPV i portfeli najmu. Wspólnie z zarządem definiujemy KPI i cykl raportowy.

• Dobór formy opodatkowania i polityka podatkowa Analizujemy efektywność CIT klasycznego, CIT estońskiego oraz PIT (skala/liniówka/ryczałt). Przygotowujemy rekomendacje wraz z symulacjami i harmonogramem przejścia. Tworzymy polityki podatkowe i procedury należytej staranności. 
• Koszty i amortyzacja w projektach medycznych i nieruchomościowych Porządkujemy kwalifikację kosztów, rezerwy, rozliczenia międzyokresowe i amortyzację budynków, urządzeń oraz aparatury medycznej. Weryfikujemy stawki i moment podatkowy. Optymalizujemy rozliczenia nakładów i ulepszeń.
• Ulgi i preferencje (B+R, robotyzacja, termomodernizacja) Identyfikujemy obszary B+R (np. medtech/IT), robotyzację procesów i inwestycje efektywnościowe w budynkach. Przygotowujemy kalkulacje odliczeń i dokumentację. Dbamy o spójność z rozliczeniami CIT/PIT i ewidencjami.

• VAT w usługach medycznych (zwolnienia, prewspółczynnik) Weryfikujemy zakres zwolnienia dla świadczeń opieki zdrowotnej i sprzedaż mieszaną. Ustalamy prewspółczynnik i proporcję, przygotowujemy ewidencje i korekty. Doradzamy przy sprzedaży wyrobów/ usług towarzyszących.
• Rozliczenia z NFZ (faktury, korekty, kompensaty) Porządkujemy obieg dokumentów i zasady fakturowania świadczeń finansowanych przez NFZ. Ustalamy tryb korekt i kompensat oraz ich skutki podatkowe i ewidencyjne. Wdrażamy checklisty i harmonogramy rozliczeń.
• VAT i PCC w obrocie nieruchomościami Analizujemy pierwsze zasiedlenie, zwolnienia i opcję opodatkowania VAT. Wskazujemy skutki PCC, przeniesienia przedsiębiorstwa/ZCP i najmu komercyjnego. Przygotowujemy klauzule podatkowe i procedury należytej staranności.

• Audyty prekontrolne i readiness check Sprawdzamy JPK, ewidencje, kadry-płace i dokumentację VAT/CIT pod kątem kontroli. Identyfikujemy luki, tworzymy plan naprawczy i zestaw dokumentów na start postępowania. Szkolimy zespół z komunikacji z organami.

• Reprezentacja w postępowaniach i sporach Prowadzimy sprawy na etapach czynności sprawdzających, kontroli i odwołań. Przygotowujemy pisma, dowody i argumentację, a w razie potrzeby koordynujemy pełnomocnictwo procesowe przed WSA/NSA. Celem jest minimalizacja ryzyka i kosztów.

• Interpretacje KIS i zabezpieczenie pozycji podatkowej Formułujemy wnioski o interpretacje, opinię zabezpieczającą lub WIS. Porządkujemy stan faktyczny i warianty, aby zwiększyć przewidywalność rozliczeń. Monitorujemy linie interpretacyjne i orzecznictwo.

Chcesz szybki przegląd ryzyk? Umów 30-min konsultację.

• Pełna księgowość i JPK dla placówek ochrony zdrowia Prowadzimy księgi rachunkowe z uwzględnieniem specyfiki przychodów ze świadczeń zdrowotnych, refundacji oraz sprzedaży mieszanej. Przygotowujemy i wysyłamy JPK_V7/JPK_KR, prowadzimy ewidencje środków trwałych i WNiP, rozliczamy rezerwy i RMK właściwe dla działalności medycznej. Zapewniamy zgodność z UoR, wytycznymi MF oraz wewnętrznymi politykami rachunkowości placówki.

• Rozliczenia z NFZ: fakturowanie, korekty, kompensaty Organizujemy obieg dokumentów i harmonogramy rozliczeń kontraktów z NFZ, aby ograniczyć zatory i błędy formalne. Weryfikujemy kompletność sprawozdawczości, przygotowujemy korekty i kompensaty oraz ustalamy ich skutki podatkowe i bilansowe. Dostarczamy czytelne raporty dla zarządu: wykonanie kontraktu, różnice wyceny i cash-flow.

• VAT w usługach medycznych: zwolnienia, proporcja, prewspółczynnik Analizujemy zakres zwolnienia z VAT dla świadczeń opieki zdrowotnej oraz klasyfikujemy sprzedaż towarzyszącą (np. usługi dodatkowe, sprzedaż wyrobów). Ustalamy i dokumentujemy proporcję oraz prewspółczynnik, przygotowujemy korekty roczne i procedury należytej staranności. Minimalizujemy ryzyko sporów z US dzięki prawidłowym ewidencjom i opisom transakcji.

• Kadry, płace i ZUS w ochronie zdrowia Rozliczamy wieloskładnikowe systemy wynagrodzeń: dyżury, dodatki, kontrakty B2B i umowy cywilnoprawne lekarzy, pielęgniarek i personelu technicznego. Weryfikujemy tytuły do ubezpieczeń, rozliczamy zasiłki, PPK i świadczenia pozapłacowe. Przygotowujemy deklaracje ZUS, PIT-11/4R oraz raporty kosztowe i wskaźniki dla dyrekcji.

• Inwestycje, leasing i amortyzacja aparatury medycznej Klasujemy nakłady na aparaturę, modernizacje i IT (PACS, LIS, HIS) oraz dobieramy metody amortyzacji i stawki podatkowe. Porównujemy finansowanie: zakup, leasing, wynajem długoterminowy — wraz z wpływem na CIT/PIT, VAT i bilans. Opracowujemy politykę majątku oraz inwentaryzację zgodnie z wymogami kontroli i audytu.

Chcesz szybki przegląd rozliczeń NFZ/VAT? Wyślij dokumenty - odpowiemy w 24h.

• Pełna księgowość dla SPV, portfeli najmu i deweloperów Prowadzimy księgi rachunkowe dla spółek celowych i grup kapitałowych, tworząc plan kont pod projekty i nieruchomości (budynki, lokale, grunty). Przygotowujemy JPK_V7/JPK_KR, sprawozdania UoR/MSSF oraz raporty zarządcze (NOI, cash-flow, wskaźniki pustostanów). Zapewniamy rozdzielność kosztów wspólnych i precyzyjną ewidencję przychodów z najmu oraz sprzedaży.

• Finansowanie nieruchomości i leasing Obsługujemy księgowo kredyty inwestycyjne, pożyczki wspólników i emisje obligacji, prowadząc harmonogramy spłat i kapitalizację kosztów finansowania. Weryfikujemy kowenanty finansowe i raportujemy wskaźniki dla banków/inwestorów. Rozliczamy leasingi (w tym najmów długoterminowych) oraz wpływ finansowania na CIT, VAT i bilans.

• Podatki lokalne i opłaty okołonieruchomościowe Wspieramy w ustalaniu podstawy opodatkowania podatkiem od nieruchomości, weryfikacji decyzji gminy i przysługujących zwolnień. Ewidencjonujemy opłaty z tytułu użytkowania wieczystego/przekształcenia oraz inne świadczenia lokalne. Przygotowujemy odwołania i korekty, dbając o zgodność i terminowość rozliczeń.

• VAT i PCC w transakcjach nieruchomościowych Analizujemy skutki podatkowe dostawy budynków/budowli i praw do gruntów, w tym pierwsze zasiedlenie, zwolnienia i opcję opodatkowania VAT. Weryfikujemy, czy transakcja stanowi sprzedaż przedsiębiorstwa/ZCP oraz wskazujemy konsekwencje PCC. Przygotowujemy klauzule podatkowe do umów, procedury należytej staranności i harmonogramy rozliczeń.

• Ewidencja najmu, refakturowanie mediów i opłat serwisowych Porządkujemy rozliczenia czynszów, indeksacji, kaucji i rabatów oraz opłat eksploatacyjnych (service charge). Ustalamy zasady refakturowania mediów, poprawną stawkę VAT i dokumentację dla sprzedaży mieszanej. Dostarczamy raporty należności, harmonogramy fakturowania i procedury windykacyjne zgodne ze split payment.

• Księgowość projektów deweloperskich (WIP, przychody, rachunki powiernicze) Księgujemy produkcję w toku (WIP), ewidencjonujemy grunty, nakłady i koszty finansowania zgodnie z polityką rachunkowości. Rozliczamy przedpłaty i wpłaty na mieszkaniowe rachunki powiernicze, a przychód rozpoznajemy zgodnie z momentem przeniesienia własności. Przygotowujemy arkusze kosztów, marże projektowe i analizy rentowności etapu.

Chcesz szybki przegląd VAT/PCC lub najmu? Wyślij dokumenty - odpowiemy w 24h.

• Diagnoza i wycena - krótka rozmowa + lista dokumentów; bezpłatna wstępna ocena.
• Porządkowanie i wdrożenie - harmonogram, polityki/procedury, bieżące rozliczenia.
• Stała obsługa i obrona - raporty, monitoring zmian, wsparcie w kontrolach.

• Doświadczeni księgowi i doradcy podatkowi z praktyką w medycynie i nieruchomościach.
• Ustandaryzowane procedury (checklisty JPK, NFZ, VAT przy nieruchomościach).
• Transparentne SLA i cykliczne raporty KPI dla zarządów i właścicieli.
• Praca na bezpiecznych narzędziach, kontrola wersji i ścieżek audytu.
• Aktualizacja pod przepisy MF/KAS i bieżące alerty podatkowe.
• Integracja z ERP/CRM i cyfrowy obieg dokumentów.